Gmina Unisław

INFORMACJA O OBOWIĄZKU DOKONANIA ZGŁOSZENIA DO CENTRALNEGO REJESTRU BENEFICJENTÓW RZECZYWISTYCH

 Ustawa z dnia 30 marca 2021r. o zmianie ustawy o przeciwdziałaniu praniu brudnych pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2021r., poz. 815) rozszerza katalog podmiotów obowiązanych do zgłaszania informacji o Beneficjentach Rzeczywistych o stowarzyszenia podlegające wpisowi do Krajowego Rejestru Sądowego

Beneficjentem Rzeczywistym jest każda osoba fizyczna, która:

-sprawuje bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad podmiotem poprzez posiadane uprawnienia, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych, umożliwiające wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania podejmowane przez podmiot, lub

-w imieniu których są nawiązywane stosunki gospodarcze lub jest prowadzona transakcja okazjonalna.

W związku z powyższym przy ustalaniu  beneficjentów rzeczywistych, należy wziąć pod uwagę przede wszystkim osoby, które są członkami zarządu (reprezentują stowarzyszenie na zewnątrz, posiadają uprawnienia umożliwiające wywieranie decydującego wpływu na jego działalność). Należy również przeanalizować zakres uprawnień np. członków komisji rewizyjnej jako organu nadzorczego. Wszystko zależy od zakresu uprawnień, jakie przyznaje im statut stowarzyszenia.

Do zgłaszania informacji w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych i ich aktualizacji są obowiązane:

• wszystkie spółki prawa handlowego, które podlegają obowiązkowemu wpisowi do Krajowego Rejestru Sądowego
• europejskie zgrupowania interesów gospodarczych
• spółki europejskie
• spółdzielnie (w tym spółdzielnie mieszkaniowe)
• spółdzielnie europejskie
• stowarzyszenia podlegające wpisowi do Krajowego Rejestru Sądowego
• fundacje
• trusty (w rozumieniu ustawy AML), których powiernicy lub osoby zajmujące stanowiska równoważne:
• mają miejsce zamieszkania lub siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub
• nawiązują stosunki gospodarcze lub nabywają nieruchomość na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w imieniu lub na rzecz trustu

Zgłoszenia dokonujemy wyłącznie przez stronę crbr.podatki.gov.pl (https://crbr.podatki.gov.plotwiera się w nowej karcie), podpisując je profilem zaufanym ePUAP lub kwalifikowanym podpisem elektronicznym. Jeśli statut organizacji wymaga podpisu więcej niż jednej osoby, formularz wypełnia i podpisuje jedna z uprawnionych osób, a następnie tak podpisany jest przekazany do podpisania kolejnej osobie.